中國奧園地產(chǎn)集團股份有限公司（以下簡稱“中國奧園地產(chǎn)集團”），是香港聯(lián)交所主板上市公司（股票編碼3883），主要業(yè)務包括房地產(chǎn)業(yè)、旅游產(chǎn)業(yè)、文化教育產(chǎn)業(yè)、動漫產(chǎn)業(yè)、商業(yè)物業(yè)等產(chǎn)業(yè)的開發(fā)及運營。2007年經(jīng)審計的資產(chǎn)總額80.4億元，銷售收入25.01億元。
中國奧園地產(chǎn)集團是中國復合地產(chǎn)的締造者，中國主題地產(chǎn)創(chuàng)新理念的開拓者，中國城市運營的實踐者。從1996年成功開發(fā)廣州金業(yè)別墅花園至今，歷經(jīng)多年的發(fā)展，集團相繼成功開發(fā)十余個大型房地產(chǎn)項目，其中包括廣州奧園、番禺奧園、南國奧園、南沙國奧、南沙海景城、南沙奧園、重慶奧園、江西奧園、沈陽奧園、佛岡奧園以及玉林奧園等項目。
中國奧園地產(chǎn)集團的開發(fā)水平持續(xù)保持業(yè)界領先，多個樓盤榮獲各項殊榮，中國奧園地產(chǎn)集團的成功得到了來自國家權威機構的高度認可、南國奧園屢次被住房和城鄉(xiāng)建設部（原建設部）、中國32家主流媒體評為“中國名盤”第一名稱號；集團董事局主席郭梓文先生被中國32家主流媒體評為“中國房地產(chǎn)十大風云人物”；集團被廣州市工商行政管理局授予“連續(xù)八年重合同守信用企業(yè)”榮譽稱號；連續(xù)七年被四大國有商業(yè)銀行等金融機構聯(lián)合授予“廣東地產(chǎn)資信20強”稱號。
管理訴求
隨著集團的快速發(fā)展，原來的單體財務核算系統(tǒng)和成本手工管理方法已經(jīng)無法滿足集團的發(fā)展要求。主要體現(xiàn)在以下幾個方面：
由于無歷史數(shù)據(jù)沉淀、信息共享，項目前期的拿地決策、立項、可研報告等數(shù)據(jù)只 能靠經(jīng)驗數(shù)據(jù)。 成本項目分散在招投標部門、財務部、投融資部，沒有統(tǒng)一的數(shù)據(jù)平臺。無法時時掌握項目成本的控制。 項目預算與合同付款計劃沒有統(tǒng)一數(shù)據(jù)平臺，容易造成目標成本和實際成本脫節(jié)。 合同變更處理沒有規(guī)范的操作流程。 公司內(nèi)部對項目成本有不同理解，財務、造價、工程各方成本語言不統(tǒng)一。 成本核算比較滯后，全部靠財務核算記賬后才出具體的成本表。
解決方案
統(tǒng)一軟件平臺，規(guī)范基礎數(shù)據(jù)
中國奧園地產(chǎn)集團的帳套原來采用分布式應用，集團內(nèi)各子（項目）公司分別使用金算盤、用友、金蝶等軟件系統(tǒng)，相互獨立的數(shù)據(jù)中心導致基礎資料不統(tǒng)一，信息部門維護困難等等一系列問題。
組織架構設置：集團下設集團有限公司、區(qū)域托管公司及分地域設置的各區(qū)域公司，各區(qū)域公司下設項目公司。集團有限公司下設總裁辦、信息技術部、人力資源中心、營銷中心、成本管理中心、計財中心、資金管理中心、香港公司部等職能機構。
統(tǒng)一維護會計科目：會計科目由集團統(tǒng)一設置，并下發(fā)到各子（項目）公司。下屬單位沒有新增科目的權限，如果需要新增或修改科目，必須報集團審批。保證了全集團核算口徑的一致性。
統(tǒng)一維護基礎資料：客戶、供應商、工程項目、金融機構、BOTP單據(jù)轉(zhuǎn)換規(guī)則等基礎資料由集團指定專人維護，統(tǒng)一編碼。
統(tǒng)一用戶權限管理：登錄EAS系統(tǒng)的用戶由集團統(tǒng)一維護，按照用戶角色的不同分別授予操作權限，保證了系統(tǒng)的安全性。
房地產(chǎn)成本精細化管理，提升集團競爭力
中國奧園地產(chǎn)集團在新項目發(fā)展的可行性論證階段，需要進行成本估算操作；從規(guī)劃設計開始到施工圖設計，進行目標成本的錄入和修訂工作；在項目的執(zhí)行過程中，進行合同的錄入、變更簽證、結算工作；系統(tǒng)根據(jù)以上數(shù)據(jù)自動生成動態(tài)成本信息。
中國奧園地產(chǎn)集團的目標成本由招標中心負責，當公司對一塊地有意向開發(fā)時，投資部會根據(jù)相關資料出可行性分析報告，報告中有此項目的最初成本、估算成本。在拿到地后，設計中心也會給出相應初步設計圖稿樣，此時招標中心會做出成本測算、測算成本。當正式設計圖完成后，招標中心根據(jù)設計圖、施工合同等相關資料做出最終確定的期初預算成本??目標成本。目標成本將作為以后項目的總體成本監(jiān)控的依據(jù)。
合同管理對房地產(chǎn)企業(yè)的成本核算有著極其重要的意義，直接影響成本核算的準確性。合同管理包括合同訂立、變更簽證、合同結算、無文本合同處理等業(yè)務處理，以及對合同執(zhí)行和變更分析。合同供應商由項目計財部或計財中心統(tǒng)一維護。項目合同預算部或成本管理中心錄入、修改合同，并對合同進行拆分、歸檔。
合同執(zhí)行過程中或執(zhí)行完后要進行結算，有些合同如施工合同、大額采購合同要按進度進行結算付款結算，奧園地產(chǎn)集團的結算是由造價中心負責，造價中心結算完后交由核算部進行核算，最后由財務中心按照合同規(guī)定的付款計劃安排付款。整個項目全部完后再做項目的完工總決算，總決算的結果也就是此項目的最終成本。
在簽訂合同時，一般都會同時約定合同的付款計劃，這些合同付款計劃，如果不需要更改，則可以直接轉(zhuǎn)成實際付款計劃，將實際付款計劃匯總起來，就可以形成資金計劃表，將實際付款數(shù)據(jù)與計劃進行比較，就可以查詢已付款明細表和欠付款明細表。并且能夠?qū)崟r查看到三月付款計劃。
成本與財務一體化，提高數(shù)據(jù)透明度
中國奧園地產(chǎn)集團成本與財務一體化主要體現(xiàn)在以下3個方面：
業(yè)務流程方面：房地產(chǎn)成本系統(tǒng)發(fā)起的付款申請單可以下推生成出納付款單，根據(jù)付款單直接生成總賬憑證。根據(jù)業(yè)務系統(tǒng)的單據(jù)直接生成憑證，實現(xiàn)財務業(yè)務一體化。
核算口徑方面：針對房地產(chǎn)成本科目核算顆粒度與財務會計科目不一致的情況，可以建立成本科目和會計科目的對應關系。如合同付款拆分到成本科目，根據(jù)科目對應關系和單據(jù)轉(zhuǎn)換規(guī)則，在成本系統(tǒng)直接生成憑證傳到總賬，實現(xiàn)財務業(yè)務一體化。
業(yè)務期間方面：房地產(chǎn)成本系統(tǒng)有業(yè)務期間，財務系統(tǒng)有會計期間。成本系統(tǒng)月底月結后，能分期查看數(shù)據(jù)。結賬前還可以與總賬系統(tǒng)對賬。實現(xiàn)財務業(yè)務一體化。
成本與資金預算一體化，減少重復工作量
資金收入或支出單位每年10月開始編制年度資金計劃，每月25日開始編制月度資金計劃。年度資金計劃的數(shù)據(jù)來源參考歷史數(shù)據(jù)和本年度戰(zhàn)略，月底資金計劃的數(shù)據(jù)來源參考房地產(chǎn)成本系統(tǒng)的三月滾動付款計劃。集團資金管理中心收集所有資金計劃，提交集團總裁辦公會議會審。
中國奧園地產(chǎn)集團成本與資金預算一體化主要體現(xiàn)在以下3個方面：
付款受月度資金計劃控制：成本系統(tǒng)的合同“付款單”受月度資金計劃控制，出納付款時必須指定相關的資金計劃項目，如果項目的付款金額超過資金預算數(shù)，將不允許付款，必須追加預算。
付款受合同付款計劃控制：成本系統(tǒng)的“付款申請單”受合同付款計劃控制。錄入合同時必須填寫付款計劃，如果沒有合同付款計劃，將不允許付款。
付款計劃為預算提供依據(jù)：根據(jù)成本系統(tǒng)的合同付款計劃，系統(tǒng)會自動生成“三月滾動付款計劃”。成本系統(tǒng)的“三月滾動付款計劃”對月底資金計劃的編制起參考作用。
使用工行銀企互聯(lián)，加速資金周轉(zhuǎn)
中國奧園地產(chǎn)集團與工商銀行合作，開通銀企互聯(lián)功能。金蝶EAS出納管理與銀企互聯(lián)并用，常用的業(yè)務類型有：收款業(yè)務、付款業(yè)務、實時查詢。
收款業(yè)務：各子（項目）公司出納人員登錄金蝶EAS系統(tǒng)，直接從工商銀行下載收款信息，生成出納收款單。
付款業(yè)務：各子（項目）公司的每筆付款，系統(tǒng)自動檢查是否在當月資金計劃范圍內(nèi)，如果沒有超出預算，提交領導審批，審批通過后，直接提交到工商銀行銀企互聯(lián)平臺。不僅省去了出納填寫支票，或登錄網(wǎng)上銀行填寫付款單的工作，而且保證了實際付款的“收款方信息”與出納付款單一致。
實時查詢：出納人員直接登錄金蝶EAS銀企互聯(lián)，聯(lián)機查詢工商銀行賬戶的當前余額或交易明細情況。集團有資金管理權限的人員可以實時查看到各子（項目）公司工行賬戶的資金狀況。再也不需要通過電話銀行查詢資金狀況，手工上報EXCEL資金日報表。
內(nèi)部往來巧對賬，提高報表編制效率
中國奧園地產(chǎn)集團每月的內(nèi)部往來業(yè)務量不是特別多。各子（項目）公司的集團內(nèi)部往來業(yè)務通過科目“其他應收款?集團間內(nèi)部往來”核算。例如：南沙奧園與奧園置業(yè)的內(nèi)部往來業(yè)務，雙方同時計入“其他應收款?集團間內(nèi)部往來”科目，一方記借方金額，另一方記貸方金額。月底，通過ACCTAC內(nèi)部往來取數(shù)公式自動生成“內(nèi)部往來核對表”，輕松完成集團內(nèi)部往來核對工作。
協(xié)同管理平臺，整合信息資源
中國奧園地產(chǎn)集團的協(xié)同管理平臺，首頁顯示新聞中心、知識中心、集團公告、培訓天地等欄目。通過統(tǒng)一的平臺，可以登錄到歷史的軟件系統(tǒng)或其他軟件系統(tǒng)。在“員工信息欄”滾動顯示新員工的入職信息，新員工通過協(xié)同管理平臺可以查詢到日常的辦公流程等事項，對新員工快速了解奧園的企業(yè)文化，融入新工作環(huán)境，起到了很好的作用。
金蝶EAS協(xié)同管理平臺通過先進的門戶技術，定義不同的業(yè)務應用類型，分角色的展現(xiàn)出來。提供管理門戶、財務經(jīng)理門戶、HR經(jīng)理門戶、員工門戶等，把奧園集團的經(jīng)營信息和管理報表，及時準確地傳遞給各級管理人員，整合信息資源，減少用戶熟悉系統(tǒng)的時間，提高工作效率。
應用效果
構建科學理性的集團管控模式，完善了企業(yè)管理和成本核算體系。 統(tǒng)一成本核算口徑，保證了財務成本與業(yè)務成本的一致性。 合同、資金計劃、付款、財務核算等緊密集成，避免了重復勞動。 全面啟用銀企互聯(lián)，提高了資金管理效率。 全項目動態(tài)成本管理，及時掌握項目盈利狀況變動情況。 統(tǒng)一集團門戶管理，大幅提高內(nèi)部溝通協(xié)作效率。
BOS應用范圍及亮點
客戶感言
我們選擇金蝶作為我們的戰(zhàn)略合作伙伴，是金蝶能為客戶構建隨需應變的系統(tǒng)。這點對于我們這樣一個快速發(fā)展的集團公司很重要，他能滿足我們不同發(fā)展階段的需求。
我們集團導入金蝶EAS系統(tǒng)后，首先實現(xiàn)了數(shù)據(jù)集中。財務數(shù)據(jù)集團一套帳，成本核算集團統(tǒng)一標準，資金管理集團實時監(jiān)控。我們集團提升集中管控有了堅實基礎，我們的目標是實現(xiàn)集團資源集中，使各項資源在集團內(nèi)合理配置。
