今年夏天，受國(guó)務(wù)院國(guó)資委相關(guān)部門委托，天同律師事務(wù)所開展了有關(guān)“融資性貿(mào)易法律風(fēng)險(xiǎn)防控”的專題調(diào)研，現(xiàn)已形成10余萬字的《融資性貿(mào)易法律風(fēng)險(xiǎn)防控及管理》專題報(bào)告，并于12月順利通過了國(guó)務(wù)院國(guó)資委專家組的課題審議。
上周天同訴訟圈刊登了《企業(yè)貿(mào)易型融資的頭等法律風(fēng)險(xiǎn)——合同性質(zhì)不明丨法務(wù)圈》一文，本期文章將重點(diǎn)關(guān)注大宗商品貿(mào)易過程中，貨物權(quán)屬認(rèn)定的風(fēng)險(xiǎn)，并通過兩起典型性案例闡述貨物單證流轉(zhuǎn)過程中的法律風(fēng)險(xiǎn)，希望對(duì)相關(guān)企業(yè)有所裨益。
大宗商品貿(mào)易中貨權(quán)歸屬的認(rèn)定風(fēng)險(xiǎn)
(一)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
貨權(quán)歸屬不確定可能直接影響對(duì)合同效力以及履行情況的認(rèn)定，而貨物權(quán)屬的認(rèn)定又與載明相關(guān)信息的權(quán)利憑證息息相關(guān)。
根據(jù)《合同法》第135條規(guī)定,出賣人應(yīng)當(dāng)履行向買受人交付標(biāo)的物或者交付提取標(biāo)的物的單證,并轉(zhuǎn)移標(biāo)的物所有權(quán)的義務(wù)。因此,貨物交付的途徑有兩種,一是實(shí)物交付,一是提取貨物單證的交付。應(yīng)注意的是,與貨物交付相關(guān)的單據(jù)由兩類,一是表征物權(quán)的單據(jù),一是與貨物相關(guān)的資料,交付前者是履行合同主義務(wù),交付后者是履行合同附隨義務(wù)。
在大宗商品貿(mào)易過程中的權(quán)利憑證交付主要是指?jìng)}單與提單的交付。倉(cāng)單分為標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單與非標(biāo)倉(cāng)單兩種，標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單的流通主要是在交易所內(nèi)進(jìn)行，而非標(biāo)倉(cāng)單更大量的在大宗商品貿(mào)易的其他領(lǐng)域使用。非標(biāo)倉(cāng)單再進(jìn)一步又可細(xì)分為可流通的非標(biāo)倉(cāng)單與不可流通的非標(biāo)倉(cāng)單兩個(gè)種類。而提單一運(yùn)用于船運(yùn)行業(yè)，提單是由承運(yùn)人收到貨物后出具的，代表所載貨物的所有權(quán)的權(quán)利憑證。實(shí)踐中則被大量五花八門的“小提單”所替代。
根據(jù)《合同法》第386條規(guī)定,保管人應(yīng)當(dāng)在倉(cāng)單上簽字或者蓋章。倉(cāng)單包括下列事項(xiàng):存貨人的名稱或者姓名和住所;倉(cāng)儲(chǔ)物的品種、數(shù)量、質(zhì)量、包裝、件數(shù)和標(biāo)記;倉(cāng)儲(chǔ)物的損耗標(biāo)準(zhǔn);儲(chǔ)存場(chǎng)所;儲(chǔ)存期間;倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi);倉(cāng)儲(chǔ)物已經(jīng)辦理保險(xiǎn)的,其保險(xiǎn)金額、期間以及保險(xiǎn)人的名稱;填發(fā)人、填發(fā)地和填發(fā)日期。
但是在交易實(shí)踐中,倉(cāng)單企業(yè)一般并不出具符合法律規(guī)定內(nèi)容的倉(cāng)單,而是提供如提貨單、入貨單、庫存單、庫存清單、交貨清單、進(jìn)倉(cāng)單等憑證。就上述單據(jù)是否可以擴(kuò)大解釋為合同法意義上的倉(cāng)單,是否可以基于上述單據(jù)認(rèn)定當(dāng)事人間締結(jié)了倉(cāng)儲(chǔ)合同?如果倉(cāng)儲(chǔ)方為同一批貨物出具了多份上述憑證,應(yīng)如何確定貨權(quán)的歸屬,實(shí)踐中也存在爭(zhēng)議。
(二)典型案例
1、中商華聯(lián)科貿(mào)有限公司與昌邑琨福紡織有限公司買賣合同糾紛案,案號(hào):(2013)民提字第138號(hào)
基本案情:
2010年3月19日,琨福公司、華聯(lián)公司通過傳真形式簽訂《棉花銷售合同》一份,約定:琨福公司向華聯(lián)公司購(gòu)買棉花,貨物名稱為印度棉,質(zhì)量以大貨為準(zhǔn),質(zhì)量不索賠。數(shù)量為481.9565噸(20箱),以商檢結(jié)果為準(zhǔn),按商檢凈重結(jié)算,單價(jià)為15880元/噸,提單號(hào)為EPIRNDVVAI02617。交貨地點(diǎn)及方式為青島錦泰庫交貨,琨福公司自行提貨,出庫費(fèi)用由琨福公司承擔(dān),倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)自2010年4月3日后由琨福公司承擔(dān)。華聯(lián)公司保證貨物在2010年3月23日前通關(guān)完畢,琨福公司在2010年3月23日前付款提貨,2010年3月27日前付清全款,否則合同取消或雙方重新商定價(jià)格。華聯(lián)公司在收到琨福公司全款后向琨福公司辦理貨權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)并開具增值稅發(fā)票。合同約定合同傳真件有效,并約定了收款賬號(hào)及糾紛解決方式等其他內(nèi)容。2010年3月22日至23日,琨福公司通過銀行電匯將7653469.22元貨款支付給華聯(lián)公司。2010年3月24日,華聯(lián)公司通過傳真將《貨權(quán)轉(zhuǎn)移證明》發(fā)送給琨福公司,主要內(nèi)容為:'昌邑琨福紡織有限公司:我公司將外商合同號(hào)EXP/1026/0910,提單號(hào)為EPIRINDVVAI02617項(xiàng)下共計(jì)20個(gè)整箱印棉的貨權(quán)轉(zhuǎn)移給貴公司,由貴公司直接與倉(cāng)庫聯(lián)系提貨事宜。此貨權(quán)轉(zhuǎn)移證明傳真件有效。抄送:青島多利是公用型保稅倉(cāng)庫。2010年3月31日,華聯(lián)公司通過傳真向琨福公司發(fā)出溫馨提示,主要內(nèi)容為:“昌邑琨福紡織有限公司并楊經(jīng)理:我公司于2010年3月24日編號(hào):ZSHL10031802-0324《貨權(quán)轉(zhuǎn)移證明》己將合同號(hào)EXP/1026/0910、提單號(hào)為EPIRINDVVAI02617項(xiàng)下共計(jì)20個(gè)整箱印棉貨權(quán)已轉(zhuǎn)移給貴公司,該批貨物已于3月23日通關(guān)完成,貴公司尚未提貨出庫。我公司對(duì)該批貨物的倉(cāng)儲(chǔ)保險(xiǎn)有效期至2010年4月1日零時(shí)終止,如貴公司在此期間沒有安排提貨出庫等事宜,請(qǐng)貴公司及時(shí)安排對(duì)此單貨物的倉(cāng)儲(chǔ)保險(xiǎn)事宜,特傳真溫馨提示。”2010年4月22日,華聯(lián)公司租用的青島靈山錦泰儲(chǔ)運(yùn)有限公司(以下簡(jiǎn)稱錦泰公司)倉(cāng)庫發(fā)生火災(zāi),部分貨物被燒毀。4月27日至28日,琨福公司從錦泰公司提取了剩余貨柜5箱750件,箱號(hào)分別為:9612234、9616142、9367644、9182304、9058767,共計(jì)120.35噸,并支付了出庫費(fèi)及倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)2398元。
琨福公司起訴華聯(lián)公司,請(qǐng)求人民法院判令:華聯(lián)公司繼續(xù)履行合同,交付琨福公司印度棉花15箱,計(jì)361.6065噸,并賠償琨福公司違約金78萬元,若不能履行則請(qǐng)求解除原華聯(lián)公司間的棉花銷售合同,華聯(lián)公司返還琨福公司貨款5742311.22元,并賠償琨福公司經(jīng)濟(jì)損失1417497.48元。
裁判意見:
最高法院認(rèn)為，本案雙方當(dāng)事人對(duì)于《棉花銷售合同》中關(guān)于華聯(lián)公司應(yīng)“向琨福公司辦理貨權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)”的內(nèi)容的履行標(biāo)準(zhǔn)和內(nèi)容產(chǎn)生爭(zhēng)議,應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同目的和交易過程作出合法合理的合同解釋。本案中,琨福公司作為買方的主要合同義務(wù)是支付貨款,賣方華聯(lián)公司的主要合同義務(wù)是交付貨物。雙方當(dāng)事人在《棉花銷售合同》中約定“華聯(lián)公司在收到琨福公司全款后向琨福公司辦理貨權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)并開具增值稅發(fā)票”。這是合同中關(guān)于華聯(lián)公司在收到貨款后的全部合同義務(wù)的約定,此外并無其他履行義務(wù)。同時(shí),該合同約定了“琨福公司自行提貨”,可見,華聯(lián)公司履行“向琨福公司辦理貨權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)”的擬制交付行為應(yīng)當(dāng)滿足琨福公司可以自行提貨的全部必要條件,已完成交付貨物的合同義務(wù),其中“貨權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)”應(yīng)能滿足提貨人從倉(cāng)儲(chǔ)方錦泰公司提貨的全部必備要件。
本案雙方當(dāng)事人對(duì)于什么內(nèi)容的“貨權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)”可以滿足向倉(cāng)儲(chǔ)方的提貨要求各執(zhí)一詞,琨福公司不認(rèn)可華聯(lián)公司關(guān)于“貨權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)”即是《貨權(quán)轉(zhuǎn)移證明》的主張。由于本案中倉(cāng)儲(chǔ)方錦泰公司在發(fā)生火災(zāi)后停止經(jīng)營(yíng),且相關(guān)人員拒絕就本案作證,故原審法院依據(jù)《貨物儲(chǔ)運(yùn)合同》等有關(guān)證據(jù)和法律規(guī)定對(duì)于該部分合同內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)定并無不當(dāng)。根據(jù)倉(cāng)儲(chǔ)保管人錦泰公司與存貨人華聯(lián)公司簽訂的《貨物儲(chǔ)運(yùn)合同》第一條第(6)項(xiàng)的約定,商品出庫時(shí),要有錦泰公司提供的正式出庫單,發(fā)貨完畢要由承辦人簽字方可放行。該合同第二條第(5)項(xiàng)約定,一切貨物出庫憑證由錦泰公司負(fù)責(zé)人簽字并加蓋業(yè)務(wù)專用章的提貨單標(biāo)明的商品規(guī)格數(shù)量放行,放行貨物須與提貨單相符,凡不符合上述要求,錦泰公司擅自放貨引起的損失由錦泰公司承擔(dān)?？梢?倉(cāng)儲(chǔ)保管人錦泰公司對(duì)于本案所涉貨物的提貨手續(xù)有著具體明確的要求,應(yīng)包括正式出庫單和提貨單。根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》第三百八十五條、第三百八十七條的規(guī)定,存貨人交付倉(cāng)儲(chǔ)物的,保管人應(yīng)當(dāng)給付倉(cāng)單。倉(cāng)單是提取倉(cāng)儲(chǔ)物的憑證。存貨人或者倉(cāng)單持有人在倉(cāng)單上背書并經(jīng)保管人簽字或者蓋章的,可以轉(zhuǎn)讓提取倉(cāng)儲(chǔ)物的權(quán)利。故本案合同中約定的“貨權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)”應(yīng)當(dāng)包括倉(cāng)單、提貨單或者出庫單的權(quán)利憑證和相關(guān)手續(xù)。本案中的《貨權(quán)轉(zhuǎn)移證明》既非出庫單也非提貨單,華聯(lián)公司關(guān)于琨福公司持有《貨權(quán)轉(zhuǎn)移證明》傳真件即可提取貨物的主張既不符合法律規(guī)定,也不符合當(dāng)事人《貨物儲(chǔ)運(yùn)合同》的相關(guān)約定,該主張不能成立。華聯(lián)公司主張買方琨福公司持賣方華聯(lián)公司傳真的《貨權(quán)轉(zhuǎn)移證明》即可向倉(cāng)儲(chǔ)保管人錦泰公司提貨是一種特殊交易慣例,但未能提供確實(shí)充分的證據(jù)予以證明,應(yīng)承擔(dān)舉證不能的法律后果。
2、陳衛(wèi)東與北大荒鑫亞經(jīng)貿(mào)有限責(zé)任公司等合同糾紛案,案號(hào):(2015)民二終字第69號(hào)
基本案情:
2011年11月3日,鑫亞公司與青楓公司簽訂XY-QFYM20111026-YM-GJ-337號(hào)銷售合同(以下簡(jiǎn)稱《337號(hào)銷售合同》),約定：鑫亞公司向青楓公司銷售亞麻原料；青楓公司支付貨款后,鑫亞公司給青楓公司開具相應(yīng)貨款的提貨單并附提貨明細(xì),青楓公司即取得該提貨明細(xì)下貨物的所有權(quán)；青楓公司付款前,任何人未經(jīng)鑫亞公司書面同意，不得私自處置該貨物。
在亞麻紗的加工過程中,鑫亞公司向青楓公司出具一份《貨權(quán)轉(zhuǎn)移明細(xì)(鑫亞轉(zhuǎn)青楓)》(以下簡(jiǎn)稱《貨權(quán)轉(zhuǎn)移明細(xì)》)，該明細(xì)列明案涉《337號(hào)銷售合同》項(xiàng)下剩余的2937.45噸亞麻原料的規(guī)格、數(shù)量及發(fā)往單位,該明細(xì)表加蓋了青楓公司公章。青楓公司分別于2012年8月1日、9月15日以亞麻紗頂貨款1928431元,并為此向鑫亞公司開具了三份增值稅專用發(fā)票。雙方于2013年1月31日簽訂一份《運(yùn)費(fèi)確認(rèn)情況》。
鑫亞公司稱：鑫亞公司分批向青楓公司銷售亞麻原料和亞麻紗,合計(jì)總價(jià)款為198486208.42元,依據(jù)雙方約定應(yīng)扣除18726738元,實(shí)際價(jià)款為179759470.42元。青楓公司向鑫亞公司合計(jì)支付貨款85274732.96元,尚欠鑫亞公司亞麻原料及亞麻紗貨款94484646.46元，請(qǐng)求判令：一、青楓公司向鑫亞公司給付貨款94484646.46元；二、青楓公司給付自應(yīng)付貨款之日起至實(shí)際付清之日止的逾期付款利息(自2011年12月24日起至2013年7月23日止,按中國(guó)人民銀行同期貸款利率計(jì)算，已產(chǎn)生利息7695155.66元)。
裁判意見:
鑫亞公司雖主張《貨權(quán)轉(zhuǎn)移明細(xì)》是《337號(hào)銷售合同》交付完畢的證明，明確了貨權(quán)由鑫亞公司轉(zhuǎn)至青楓公司。但從《貨權(quán)轉(zhuǎn)移明細(xì)》注明“鑫亞轉(zhuǎn)青楓”的字面含義看,在《貨權(quán)轉(zhuǎn)移明細(xì)》出具前,貨物的所有權(quán)人為鑫亞公司；從《貨權(quán)轉(zhuǎn)移明細(xì)》的手寫內(nèi)容來看,其注明“鑫亞繼續(xù)監(jiān)管原料庫存及加工后產(chǎn)成品的銷售回款。可以將此批原料轉(zhuǎn)青楓”，“可以”是一種未然狀態(tài)，是表明一種態(tài)度而非對(duì)已然狀態(tài)的確認(rèn)。在委托加工合同已經(jīng)實(shí)際履行，雙方之間的法律關(guān)系已確立為委托監(jiān)管關(guān)系之后,鑫亞公司以《貨權(quán)轉(zhuǎn)移明細(xì)》作為證據(jù)證明《337號(hào)銷售合同》仍繼續(xù)履行的事實(shí)，其證明力明顯不足。
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